O termo “ caixa e equivalentes de caixa ” refere-se a uma linha de item no balanço
patrimonial. Ele relata o valor dos ativos de uma empresa que atualmente estão em dinheiro
ou podem ser convertidos em dinheiro em um curto período de tempo, normalmente 90 dias.
Caixa e equivalentes de caixa incluem moeda, caixa pequeno, contas bancárias e outros
investimentos de curto prazo de alta liquidez. Exemplos de equivalentes de caixa incluem
papel comercial, letras do Tesouro e títulos do governo de curto prazo com vencimento em
três meses ou menos.
Uma demonstração de fluxo de caixa (CFS) é uma medida valiosa de força, lucratividade e as
perspectivas futuras de longo prazo de uma empresa. O CFS pode ajudar a determinar se uma
empresa tem liquidez ou dinheiro suficiente para pagar suas despesas. Uma empresa pode
usar um CFS para prever o fluxo de caixa futuro, o que ajuda nas questões de orçamento.
Para os investidores, o CFS reflete a saúde financeira de uma empresa , pois, normalmente,
quanto mais dinheiro estiver disponível para as operações comerciais, melhor. No entanto,
esta não é uma regra rígida. Às vezes, um fluxo de caixa negativo resulta da estratégia de
crescimento de uma empresa na forma de expansão de suas operações.
Ao estudar o CFS, um investidor pode ter uma ideia clara de quanto dinheiro uma empresa
gera e obter um conhecimento sólido do bem-estar financeiro de uma Curitiba encontrar a melhor consultoria em rh